简要回答。 可以通过开户银行直接转账支付外国供应商的账单，也可以根据与支付代理机构签订的合同付款。选择付款方式应从交易文件入手：谁出售货物、谁收款、发票以何种货币开具，以及用什么证明付款已完成。对于进口企业，重要的是将付款与供货及后续清关联系起来，而不只是取得“转账已发出”的标记。
以下是俄罗斯企业从国外采购货物时可遵循的步骤。它有助于准备向银行或代理机构提出的询问，并就同一笔交易比较报价。这不是一份无需核查即可使用的银行、国家或货币清单：转账方向和条件取决于付款参与方。
选择付款方式前应收集哪些文件
保存与供应商签订的合同或经确认的订单、现行发票、货物规格单和收款方信息。合同和账单中的交易方、供货标的、金额、币种及付款依据应一致。如果收款方不是卖方，应提前准备说明其在结算中所起作用的文件。仅在通信中作口头解释，不足以将付款与具体供货对应起来。
计算费用时，准备供应商应收到的金额，并分别列明预付款、尾款、手续费及退款条件。如果支付多张发票或多批货物，请建立登记表：一笔付款可以对应多次供货，但必须能够根据文件还原金额分配。
直接银行转账还是支付代理机构：应比较什么
通过银行直接转账
- 执行方。 企业委托自己的银行办理转账。
- 汇款前。 银行核查转账方向、币种、收款信息和文件；企业确认全部手续费。
- 汇款后。 保存付款指令、银行的执行确认，以及供应商关于款项到账的回复。
- 拒付或退款。 按照银行的流程及与供应商签订的合同条款处理。
根据代理合同付款
- 执行方。 企业根据单独签订的合同委托代理机构付款。
- 汇款前。 核对代理机构的权限、委托指令、最终收款人、汇率和报酬。
- 汇款后。 保存向代理机构汇款的凭证、向供应商付款的证明、代理机构报告及供应商的回复。
- 拒付或退款。 根据代理合同及与供应商签订的合同，考虑已经完成的环节，核查处理程序。
应以同一发票金额、供应商相同的实际到账金额比较两种方式。单独列出的手续费不能反映全部成本：汇率、转账参与方收取的费用和退款费用都可能影响结果。关于外汇监管和文件要求，请参照 俄罗斯银行的说明 以及为您的具体交易提供服务的银行提出的要求。
如何比较两种方式的费用
请银行和代理机构在同一天、针对同一张发票提供测算。每一项都应显示供应商收到的金额和币种、将扣除的卢布金额、适用汇率、已知手续费、执行方报酬，以及付款未在申请当天完成时如何重新计算。如果报价只以手续费百分比表示，请确认计算基数，以及是否包含其他付款参与方的费用。
有用的比较方式不是将“汇给中介的卢布”和“发票中的外币”相比，而是比较相同的最终结果：供应商收到约定金额。预付款和最终结算应分别列示。当货物价格与运费由不同主体开票时，不要在缺少文件依据的情况下将它们合并在同一付款用途下：否则之后会更难将付款与货物批次及运输服务相对应。
汇款前的七项核查
- 交易方。 核对所有文件中买方、卖方和收款人的名称及资料。
- 付款依据。 注明有效合同和发票。更换发票时，不要使用旧付款模板中的收款信息。
- 货物和批次。 将规格、数量、价值和交货条件与发票核对。多批货物应在登记表中分别列示。
- 到账金额。 确定扣除所有费用后供应商应收到多少，以及由谁承担相关费用。
- 币种和汇率。 记录发票币种、卢布金额、汇率规则，以及报价何时失效。
- 收款信息。 账户变更应通过此前已知的独立联系方式向供应商确认，不能只依赖对新邮件的回复。
- 付款结果。 提前确认哪些文件可以证明款项已发出、付款已执行和款项已到账，以及在状态不一致时由谁索取这些文件。
银行或代理机构标记款项已发出，与供应商确认已收到款项，是两个不同的事件。对于“未到账”的账单，在再次付款前应先查明第一笔转账的结果。
直接付款如何进行
向开户银行提交交易文件和供应商的收款信息。取得银行针对该转账方向和币种的答复及费用测算。将最终付款指令与现行发票核对，并保存银行的确认文件。随后请供应商注明具体发票或订单，确认款项到账。如果银行要求澄清，应协调修改作为依据的文件和收款信息：只修改付款表单，并不总能纠正交易合同部分的问题。
如何通过代理机构安排付款
企业签订代理合同，提交采购文件和针对具体发票的委托指令。委托指令中列明供应商、最终收款人、金额、币种和付款用途。向代理机构汇款后，企业应取得后续付款的确认文件及代理机构报告，以便将付款与供货对应起来。详细流程和文件组成见另文 通过支付代理机构向外国供应商付款。
如果企业需要测算此类委托付款，商业条款见 NBR支付代理服务。申请应包含发票和收款人资料；费用根据具体交易测算，而不是根据抽象的国家名称确定。
付款延迟、被拒或退回时怎么办
先收集付款指令的编号和日期、金额、币种、付款方和收款方资料，以及银行或代理机构对当前状态的答复。将这些信息与供应商的答复核对。在查明第一笔款项的状态并就文件变更达成一致前，不要向新账户再次汇款。发生退款时，保存关于退款原因的通知、原始汇款文件，以及供应商或代理机构据以调整结算的文件。
核查付款状态，与选择新的付款途径是两项不同操作。如果原因与交易文件有关，应修改文件包中不一致的部分，而不只是更换银行。如果问题在收款信息，应向供应商的授权代表取得更正后的发票或其他确认。
有多批供货时如何建立登记表
为每一批货物建立一行记录，注明合同和发票编号、卖方与最终收款人、金额与币种、预付款和尾款日期、付款执行方及到账状态。加入运输文件链接，以及货物项目编号或内部批次编号。如果一笔转账支付多张发票，记录分配给每张发票的金额；如果同一张发票分两笔付款，保留两笔付款的确认文件。
这种登记表并非只是形式要求，还可用于核查各步骤的先后顺序。例如，财务部门可能看到卢布已汇给代理机构，但供应商尚未确认收款。物流人员需要供货状态和货物放行所需的文件，而不只是财务记录。同一记录中区分不同状态，可以避免把未付款的货物批次标成已付款，也避免对已经结清的账单再次转账。
如何将付款与供货及清关联系起来
付款证明结算情况，但不能代替合同、发票、运输文件和货物资料。将最新版本的文件交给物流人员和报关专员，包括价格、数量和收款人的变更。每批货物可以集中保存一份记录：合同编号、发票、货物规格单、付款凭证、供应商的到账回复及运输文件。这有助于减少财务、运输和申报之间的差异。
NBR另行组织 国际货物运输 和 清关。这些环节不会自动包含在付款服务中；其内容和费用在订单的单独条款中列明。
申请费用测算所需的简要清单
- 合同或订单、现行发票及规格单。
- 卖方和最终收款人的名称、银行收款信息。
- 到账金额、币种，以及分阶段付款时的预付款和尾款。
- 要求的结算日期及合同约定的货物交付条件。
- 已尝试的付款方式及其确认状态（如有）。
这些资料有助于在不改变交易标的、不在核查文件前承诺结果的情况下比较付款方式。本文由NBR编辑部于2026年10月18日撰写；关于外汇监管的一般问题已参照 俄罗斯银行的刊物。
